БЕБ розслідує ухилення від податків мережею «Сотня»: під час обшуку вилучили мільйони

Слідство встановило механізм приховування прибутків

У Чернівцях Бюро економічної безпеки (БЕБ) продовжує розслідування кримінального провадження щодо схеми мінімізації податкових зобов’язань, яку, за версією слідства, реалізовували фактичні власники продуктової мережі «Сотня».

Згідно з даними розслідування, організатори схеми оформлювали найманих працівників як фізичних осіб-підприємців, які обирали другу групу спрощеної системи оподаткування. Формально діяльність мережі провадилася через понад сотню таких ФОПів. Водночас усі операції, рух готівкових та безготівкових коштів контролювалися з одного центрального офісу. Така структура дозволяла приховувати реальні доходи та уникати сплати податку на прибуток.

Деталі обшуку та вилучені кошти

13 жовтня детективи, діючи на підставі ухвали слідчого судді, провели обшук в офісному приміщенні мережі, розташованому в Чернівцях на проспекті Незалежності, 96. Саме там зберігалася документація, чорнові записи, а також готівка, призначена для виплати заробітної плати «в конвертах». Тут же працювали співробітники компанії.

Під час заходів вилучили значну кількість коштів: 6,9 мільйона гривень та 23,65 тисячі доларів готівкою. Представники захисту наголошували, що частина валютних заощаджень належала особисто одному з фігурантів справи. Проте суд, розглядаючи клопотання про арешт, не врахував ці аргументи.

Фінансові показники та структура власності

За результатами аналітичного висновку, ймовірний дохід кінцевого бенефіціара мережі у 2024 році становив близько 182,5 мільйона гривень. Показник за 2025 рік, за оцінками слідства, сягнув 235,9 мільйона гривень. Ці дані суд врахував при оцінці пропорційності арешту.

Мережа «Сотня» налічує понад 100 торгових точок, які працюють у Чернівецькій, Тернопільській та Івано-Франківській областях.

Юридично мережу пов’язують із приватним підприємством «Сотня Чернівці» (реєстраційний номер 45175497, зареєстроване 24 жовтня 2023 року). Засновниками компанії є Яківчик Сергій Михайлович та Клем Руслан Флоріанович, кожен з яких володіє 50% часткою. Посаду директора обіймає Яківчик Сергій Михайлович. Наразі компанія перебуває в процесі припинення, що триває з листопада 2025 року. Обидва засновники також мають статус фізичних осіб-підприємців у Чернівцях із видом діяльності «роздрібна торгівля продуктами харчування».