НАБУ та САП провели обшуки у НБУ через розслідування щодо Ощадбанку та Андрія Пишного

Национальне антикорупційне бюро (НАБУ) та Спеціалізована антикорупційна прокуратура (САП) повідомили, що 21 жовтня провели обшуки в приміщенні Національного банку України та за місцем проживання одного з його працівників. Згодом медіа оприлюднили інформацію, що зацікавленість слідства викликає особа голови регулятора Андрія Пишного. Сам чиновник від коментарів щодо цієї ситуації утримався.

Зв'язок із кіпрськими структурами

Претензії до Пишного можуть стосуватися не лише раніше відомих справ, пов'язаних із «Карпатнафтохімом» та «СенсБанком». Існує інше кримінальне провадження (№52025000000000150), де він також фігурує. Йдеться про період 2013–2016 років, коли Ощадбанк обслуговував депозитні та рахунки в цінних паперах десяти кіпрських компаній-офшорів:

• Quickpace Ltd
• Sabulong Trading Ltd
• Kviten Solution Ltd
• Wonderbliss Ltd
• Baleingate Finance Ltd
• Katiema Enterprises Ltd
• Foxtron Networks Ltd
• Loricom Holding Group
• Akemi Management Ltd
• Opalcore Ltd

Спочатку ці структури були пов'язані з Сергієм Арбузовим та Сергієм Курченком, яких називали «гаманцями» екс-президента Віктора Януковича. Згодом контроль над ними перейшов до бізнесменів Павла Фукса та Олександра Онищенка.

Податковий розрахунок та збитки для бюджету

Банк виплачував цим компаніям дохід у вигляді процентів. Як податковий агент, Ощадбанк зобов'язаний був утримувати та перераховувати до держбюджету податок з доходів нерезидентів за ставкою 15%. Натомість застосовував понижену ставку — від 0 до 2%. На посаді керівника «Ощадбанку» у 2014–2020 роках перебував Андрій Пишний.

Планова перевірка Офісу великих платників податків ДФС (за період з 1 липня 2008 року по 30 вересня 2016 року) встановила, що банк не нарахував, не утримав і не сплатив податок на суму 481 мільйон гривень. 30 березня 2017 року Офіс великих платників податків ДФС виніс податкове повідомлення-рішення № 0000584303, яким донарахував банку 841,5 мільйона гривень разом зі штрафними санкціями.

Версія слідства про змову

Банк оскаржив це рішення. Фіскальний департамент адміністративного оскарження підготував проєкт рішення, згідно з яким грошове зобов'язання банку мало зменшитися до 641,4 мільйона гривень, а скаргу — частково задовольнити.

За даними розслідування, не пізніше 2 червня 2017 року представники Ощадбанку вступили у змову з першим заступником голови ДФС Сергієм Біланом, керівником Офісу великих платників податків ДФС Євгеном Бамбізовим та прокурором Костянтином Куликом. Їхня мета полягала в уникненні сплати податків і штрафів, аби не зіпсувати фінансові показники банку та не підірвати репутацію його керівництва.

Костянтин Кулик, який на той час обіймав посаду заступника начальника департаменту Генеральної прокуратури та був старшим групи прокурорів, запропонував Білану не підписувати готовий проєкт рішення. Натомість у останні дні строку (7–8 червня 2017 року) Генпрокуратура через кримінальне провадження вилучила всі матеріали по скарзі. Це створило видимість, що прийняття рішення стало неможливим з об'єктивних причин.

Сергій Білан не підписав проєкт. Директор департаменту нагадував йому про строк і навіть скерував доповідну записку до виконувача обов'язків голови ДФС, але рішення так і не було прийнято. Внаслідок цього скарга автоматично задовольнилася на користь банку (абзац 2 пункту 56.9 статті 56 Податкового кодексу України). Держава втратила право вимагати 641,4 мільйона гривень.

Статус підозрюваних

Сергію Білану вручили підозру у лютому 2025 року, після чого він уклав угоду зі слідством (вирок засекречено). Матеріали щодо Костянтина Кулика виділили в окреме кримінальне провадження № 52025000000000150. Йому повідомили про підозру у січні 2026 року. Кулик втік за кордон і оголошений у національний та міжнародний розшук. Він також фігурує в іншій справі за частиною 1 статті 255 та частиною 1 статті 111 Кримінального кодексу України (створення злочинної організації та державна зрада), де обвинувальний акт вже перебуває в суді. Андрій Пишний досі продовжує обіймати посаду в Національному банку України.