Полтавщина: розслідують схему фіктивних продажів метанолу на 32 млн грн

Дистанційна схема з підробкою документів

Бюро економічної безпеки (БЕБ) у Полтавській області розслідує кримінальну схему, пов’язану з фіктивною реалізацією метанолу. За даними слідства, документацію на постачання товару оформлювали дистанційно, тоді як печатки та підписи формальних керівників компаній проставляли бухгалтери.

Встановлено, що не пізніше жовтня 2022 року троє бухгалтерів домовилися вести облік та готувати первинні документи для підприємств, які не вели реальної господарської діяльності. Усі вказівки надходили через месенджер Telegram, а сервер віддаленого робочого столу, де створювали файли, розташовувався за кордоном.

Деталі операцій «Хімсинтезу»

Центральним елементом схеми стало ТОВ «Хімсинтез» (код ЄДРПОУ 40058339), зареєстроване в Полтаві у 2015 році. Єдиним засновником і директором фігурує Андрій Михайлович Гелета, статутний капітал компанії становив 2 тис. грн.

З жовтня 2022 року по жовтень 2023 року підприємство нібито реалізувало пально-мастильні матеріали за позицією «Метанол (метиловий спирт)» чотирьом контрагентам. Загальна сума операцій сягнула 32,23 млн грн, з яких 5,37 млн грн — податок на додану вартість.

Слідство стверджує, що фактичного постачання товару не відбувалося. Документи оформлювали на невідомих третіх осіб за готівку. У податковій звітності «Хімсинтез» не відобразив ці операції та не зареєстрував податкові накладні, через що державний бюджет недоотримав 5,37 млн грн ПДВ.

Контрагенти та розподіл сум

У документах покупцями значаться чотири компанії:

• ТОВ «Леклес» (44476212) — найбільша сума, 19,43 млн грн (ПДВ 3,24 млн грн);
• ТОВ «Ронміл» (44410717) — 6,17 млн грн;
• ТОВ «Альбін ЛТД» (44445755) та ТОВ «Стортрейд ЛТД» (42988377) — разом 6,64 млн грн.

Відповідальність учасників схеми

Бухгалтери готували договори, видаткові та товарно-транспортні накладні, скріплюючи їх печатками фіктивних фірм та факсиміле підписів керівників. Слідчі кваліфікують ці папери як підроблені.

Формальних директорів залучали до схеми за грошову винагороду. Уже трьох керівників — «Ронміл», «Альбін ЛТД» та «Леклес» — визнано винними за угодами про визнання винуватості. Вироки винесені у липні, серпні та листопаді 2024 року. Вони підтвердили, що не здійснювали реального управління компаніями.

Одній із бухгалтерів, уродженці Докучаєвська Донецької області, інкримінують пособництво в умисному ухиленні від сплати податків у значних розмірах за попередньою змовою, а також підроблення офіційних документів та використання завідомо підроблених документів. За версією слідства, вона виконувала обов’язки бухгалтера ТОВ «Леклес» і з листопада 2022 року по червень 2023 року підписувала та скріплювала печаткою документи на придбання метанолу від імені підставного директора.